Guide de votre retraite à l'étranger

Vous envisagez de déménager à l'étranger et souhaitez également transférer votre pension à l'étranger ? Si tel est le cas, il est important de prendre en compte certains aspects, comme les implications possibles d'un retrait anticipé. Familiarisez-vous avec la terminologie technique que vous pourriez rencontrer. Par exemple, si vous transférez votre pension du Canada ou de l'Australie à l'étranger, il est important de connaître les termes tels que les accords de sécurité sociale et les conventions de double imposition.

La convention de sécurité sociale Il s'agit d'un accord international entre pays visant à coordonner les régimes de retraite de ceux qui ont vécu et travaillé dans les deux pays. Le Canada est l'un des nombreux pays à avoir signé cet accord avec des pays offrant des régimes de retraite comparables. Cependant, gardez à l'esprit que les exigences varient d'un accord à l'autre. Par conséquent, il est important de toujours vérifier les détails qui vous concernent. Convention de double imposition, en revanche, est un accord visant à garantir qu'une personne ne paie pas deux fois d'impôt sur le même revenu.

La compréhension de ces concepts est très importante, surtout si vous envisagez de transférer votre pension à l’étranger.

Choses à savoir pour votre pension canadienne à l'étranger

Si vous êtes Canadien et que vous envisagez de transférer votre pension à l’étranger, vous devez vous familiariser avec certains éléments.

• Implications fiscales

En fonction de votre revenu global et de votre pays de résidence, la pension canadienne est assujettie à deux impôts différents, soit l'impôt de récupération de la sécurité de la vieillesse ou l'impôt des non-résidents.

Votre rente du Régime de rentes du Québec ou du Régime de pensions du Canada (RPC), ainsi que la Sécurité de la vieillesse (SV), peuvent être assujetties à l'impôt des non-résidents de 25 %. Cependant, elles peuvent être exonérées ou réduites par une convention fiscale entre votre pays de résidence et le Canada. Ce montant est généralement déduit des prestations versées.

Si votre pays de résidence a conclu une convention fiscale avec le Canada, votre impôt à payer sera automatiquement réduit ou exonéré. En revanche, en l'absence de convention fiscale, vous devrez demander une réduction ou une exonération.

• Recevoir une pension dans un autre pays

Vous pouvez recevoir votre pension à l'étranger directement sur votre compte bancaire local ou par chèque. Le receveur général du Canada offre le dépôt direct ou l'émission de chèques en monnaie locale dans de nombreux pays. Recevoir sa pension en monnaie locale peut vous faire économiser beaucoup d'argent grâce à des frais bancaires réduits et à un taux de change avantageux.

Certains pays où les paiements de pension sont effectués en monnaie locale par chèque comprennent la Finlande, le Danemark, Chypre, l'Australie, l'Autriche, la Belgique, l'Inde, la Grèce, l'Allemagne, la France, la Norvège, la Nouvelle-Zélande, l'Afrique du Sud, Singapour, le Portugal, le Panama, Oman, le Pakistan, les États-Unis, le Royaume-Uni, la Suède, le Sri Lanka, l'Espagne et les Émirats arabes unis.

Si vous souhaitez recevoir votre pension et vos prestations en monnaie locale, veuillez communiquer avec le service de la sécurité sociale pour modifier l'adresse de livraison du chèque. Le montant indiqué sur le reçu du chèque est toutefois différent de celui figurant sur le chèque, car le reçu représente le montant avant conversion des dollars canadiens en monnaie locale.

• S'assurer que les futurs chèques sont dans la bonne devise

Après votre changement d'adresse, les chèques du RPC et de la SV seront reçus dans la devise du nouveau pays, si celui-ci figure dans la liste des pays où les paiements en devises étrangères sont effectués, et si le service de conversion de la Bank of America le prend également en charge. Si le pays ne figure pas dans la liste, le receveur général du Canada les remettra uniquement en dollars canadiens.

Informations à connaître pour votre retraite australienne à l'étranger

Si vous souhaitez transférer votre retraite ou votre pension de vieillesse d'Australie vers un autre pays, vous devez savoir certaines choses.

• Pension de vieillesse

Vous recevrez la pension pour toute la période où vous êtes hors d'Australie, mais le taux peut varier en fonction de

• La durée de votre séjour
• Les changements dans vos actifs et vos revenus, ou
• L'accord de sécurité sociale avec un autre pays

Cet accord vous permettra de percevoir des prestations australiennes à l'étranger, mais vous devez respecter certaines conditions de durée minimale. Par exemple, vous devez avoir résidé en Australie pendant au moins 10 ans pour bénéficier de la pension de vieillesse. Si vous ne résidez que 8 ans, l'accord de sécurité sociale peut vous permettre d'utiliser une période d'assurance de 2 ans dans un autre pays pour continuer à percevoir vos prestations. L'assurance correspond essentiellement à la cotisation que vous avez versée au régime de sécurité sociale lorsque vous travailliez à l'étranger.

• Pension de retraite en Australie

Si vous êtes résident permanent ou citoyen australien et que vous vous installez définitivement à l'étranger, votre Super Super sera soumise aux mêmes règles que celles imposées aux autres Australiens. Vous pouvez également conserver votre Super Super jusqu'à votre retraite ou choisir de continuer à cotiser si vous êtes à l'étranger. Cependant, vous n'aurez accès à votre Super Super qu'après avoir atteint l'âge de préservation, c'est-à-dire entre 55 et 60 ans. La même règle s'applique à une personne qui quitte définitivement l'Australie sans avoir l'intention d'y revenir.

Pour être bien informé, vous devez tenir compte des éléments suivants lorsque vous déménagez à l’étranger :

• Regroupez tous vos comptes de retraite en un seul fonds à faible coût. Si les frais de gestion sont plus élevés, ils finiront par épuiser tout votre solde pendant votre absence. Par conséquent, un fonds de retraite à faible coût vous aidera à préserver votre épargne à long terme.
• La diminution du coût global entraîne également une diminution de la contribution à la police d’assurance-vie, ce qui signifie que vous n’aurez pas à payer pour plusieurs polices.
• Assurez-vous que votre fonds de retraite ne se transforme pas en fonds de retraite perdus, ce qui se produit lorsque vous êtes déclaré comme membre perdu par le fonds de retraite. Si le fonds ne parvient pas à contacter une personne pendant cinq ans, cette dernière est considérée comme un membre perdu.
• Enfin, dans le cas d'un fonds de retraite autogéré, assurez-vous de respecter scrupuleusement les règles et réglementations du gouvernement australien. Ce système comporte généralement trois critères, le principal étant la centralisation du contrôle et de la gestion du fonds en Australie.

Bien que vous puissiez toujours cotiser à votre fonds de retraite pendant votre séjour à l'étranger, certaines restrictions s'appliquent aux fonds autogérés. Par exemple, consultez un expert financier pour vous assurer que vos versements sont fiscalement avantageux et respectent le plafond de cotisation. Dans le cas contraire, vous risquez de vous retrouver avec une charge fiscale supplémentaire.

Toutefois, si vous avez été transféré par votre employeur dans un pays qui a conclu un accord bilatéral de garantie de retraite avec l'Australie, il continuera à verser une cotisation de garantie de retraite sur votre compte.

• Autres considérations pour le Super Fund

Effectuez des recherches approfondies sur la situation de votre épargne-retraite à l'étranger et vérifiez si des retraits après avoir atteint l'âge de conservation ont des conséquences fiscales. De plus, tenez à jour vos informations auprès de votre caisse de retraite afin de ne pas perdre contact avec vous. En cas de perte de votre épargne-retraite, faites appel à des experts pour la retrouver. Consolidez tous vos fonds dans un plan offrant des frais réduits.

Bien que vous puissiez continuer à cotiser au fonds quel que soit votre lieu de résidence, cela n’est pas fiscalement avantageux et vous risquez de vous retrouver avec une obligation fiscale plus importante.

Informations à connaître pour votre pension américaine à l'étranger

Si un citoyen américain envisage de prendre sa retraite à l'étranger, il peut continuer à percevoir ses prestations à l'étranger tant qu'il y a droit. Il doit toutefois être conscient des régimes de retraite étrangers et des régimes de sécurité sociale bilatéraux qui peuvent avoir une incidence sur le montant de la pension perçue.

• Accord bilatéral de sécurité sociale

Un expatrié américain peut toujours être en mesure de recevoir une pension de retraite de la sécurité sociale s'il a travaillé moins de 40 trimestres sous la sécurité sociale aux États-Unis mais a continué à cotiser à un programme similaire avec lequel les États-Unis ont un accord bilatéral de sécurité sociale.

• Accord de totalisation

En 2014, les États-Unis ont signé l'accord de totalisation avec 25 pays. Cet accord visait deux objectifs : éliminer la double imposition des cotisations de sécurité sociale, une situation où une personne doit s'acquitter de cotisations sociales dans les deux pays. Deuxièmement, il comblait l'écart de protection sociale pour les personnes dont la carrière s'étend entre les États-Unis et un autre pays.

L'accord comptabilise le total des trimestres travaillés à l'étranger et aux États-Unis. Si une personne n'a pas travaillé suffisamment longtemps pour être admissible à un programme d'assurance sociale dans l'un ou l'autre pays, mais que la période cumulée était suffisante pour le programme d'un pays, les deux pays devront verser une cotisation proportionnelle au programme de retraite.

• Disposition d'élimination des bénéfices exceptionnels (WEP)

Si un Américain a cotisé au système de sécurité sociale américain et a également travaillé à l'étranger, il doit connaître la clause d'élimination des gains exceptionnels. Cette clause concerne les expatriés américains qui ont perçu une pension de retraite dans le cadre d'un emploi ne nécessitant pas de cotisations de sécurité sociale, mais qui ont également exercé d'autres emplois pendant une période prolongée pour être admissibles aux prestations du régime de sécurité sociale américain. En l'absence de la clause d'élimination des gains exceptionnels, une personne percevrait deux pensions complètes.

La connaissance de ces termes est importante pour les Américains s'ils souhaitent recevoir leur pension à l'étranger, car cela leur permettra d'identifier à quoi ils ont droit et les mesures à prendre pour y avoir droit.